Wie Zu Geben Aktien Optionen In Zeitplan D

Wie Berichte Optionen auf Schedule D Weitere Artikel Egal, welche Art von Optionen, die Sie handeln, müssen die Kapitalgewinne und Verluste an die IRS. Die IRS änderte ihr Verfahren für die Berichterstattung Optionshandel im Jahr 2011. Die Anleger müssen nun alle kurzfristigen und langfristigen Handel auf Form 8949, und übertragen Sie diese Informationen auf Schedule D. Optionen Händler nicht erhalten 1099s und müssen genaue Aufzeichnungen über jeden zu halten Um sicherzustellen, dass der Zeitplan D korrekt ist. Sammeln Sie Ihre Brokerage-Anweisungen und legen Sie sie in monatiger Reihenfolge. Treffen Sie jeden Kauf und Verkauf Handel bis zum 31. Dezember. Wenn Sie fertig sind, trennen Sie sie in kurz-und langfristigen Handel. Optionen, die Sie für weniger als ein Jahr gehalten haben, sind kurzfristige Vermögenswerte, während jene, die länger als 1 Jahr gehalten werden, langfristige Vermögenswerte sind. Gehen Sie auf die IRS-Website und drucken Sie eine Kopie von Schedule D und Form 8949. Beginnen Sie mit Form 8949 und füllen Sie Ihren Namen und Sozialversicherungsnummer am oberen Rand des Formulars. Überprüfen Sie dann eines der drei Felder, die 1099 Basis berichtet. Da Sie keine 1099 erhalten haben, aktivieren Sie das Kontrollkästchen C. Melden Sie Ihre kurzfristige Option in Teil I auf Formular 8949. Geben Sie in Zeile 2 eine Beschreibung der Eigenschaft in Spalte a ein. Gehen Sie in Spalte c und geben Sie den Monat, den Tag und das Jahr ein, in dem Sie das Asset gekauft haben, und geben Sie in Spalte d den Monat, den Tag und das Jahr ein, in dem Sie das Asset verkauft haben. Wenn Sie die Option zum Öffnen des Handels kurzgeschlossen haben, ist das Datum in Spalte d früher als das Datum in Spalte c. Wenn die Option abgelaufen ist, geben Sie dieses Datum in Spalte d ein. Geben Sie auf diese Weise alle kurzfristigen Geschäfte ein. Wenn Sie fertig sind, gehen Sie zu Zeile 2 und geben die Summen für Spalte e und f ein. Geben Sie Ihre langfristigen Trades in Teil II so ein, wie Sie es in Teil 1 getan haben. Füllen Sie das Formular D aus, indem Sie Ihren Namen und die Sozialversicherungsnummer am oberen Rand des Formulars eingeben. Gehen Sie zu Teil 1, Zeile 3, um Ihre kurzfristigen Option Trades zu melden. Übertragen Sie die Beträge, die Sie auf Formular 8949, Zeile 2, Spalten e und f, auf Plan D, Teil 1, Zeile 3, Spalten e und f eingegeben haben. Jetzt subtrahieren Sie Spalte e von Spalte f und geben Sie diesen Betrag in Spalte h ein. Wiederholen Sie den Vorgang für Ihre langfristigen Option Trades in Teil II. Artikel, die Sie benötigen Monatliche Brokerage-Anweisungen IRS Schedule D und Form 8949 Halten Sie präzise Aufzeichnungen aller Option Trades und Abgleich Ihrer Datensätze gegen Ihre monatliche Brokerage-Anweisung. Optionen, die von der IRS als 1256 Verträge klassifiziert werden, werden nicht in Form 8948 oder Schedule D ausgewiesen. Option 1256 Verträge sind markiert, um Nicht-Aktienoptionen und Händler-Aktienoptionen zu vermarkten und werden normalerweise von Effektenhändlern gehandelt. Ist ein A-Rating-BBB-Logo BBB (Better Business Bureau) Copyright-Kopie Zacks Investment Research Im Zentrum von allem, was wir tun ist ein starkes Engagement für unabhängige Forschung und die gemeinsame Nutzung der profitablen Entdeckungen mit Investoren. Diese Widmung zu geben Investoren einen Handelsvorteil führte zur Schaffung unserer bewährten Zacks Rank Stock-Rating-System. Seit 1986 hat es den SampP 500 mit einem durchschnittlichen Gewinn von 26 pro Jahr fast verdreifacht. Diese Erträge beziehen sich auf einen Zeitraum von 1986-2011 und wurden von Baker Tilly, einem unabhängigen Wirtschaftsprüfungsunternehmen, geprüft und belegt. Informieren Sie sich über die oben dargestellten Leistungszahlen. NYSE und AMEX Daten sind mindestens 20 Minuten verzögert. NASDAQ-Daten sind mindestens 15 Minuten verzögert. Sie gewinnen einige, verlieren Sie einige. Und dann Sie File Schedule D Eine Schritt für Schritt Anleitung zum Datei Schedule D. das Formular, das Ihren Kapitalgewinn oder Verlust an die IRS berichtet. So mögen Sie handeln. Sie hatten Ihren Anteil an Spaß und Trauer im letzten Jahr, aber jetzt müssen Sie die Linie zu zeichnen und sehen, wie alles ging. Natürlich ist das nächste, was zu tun ist, berichten sie an die IRS. Schedule D ist der Ort, an dem Sie detailliert die Ergebnisse aller Geschäfte oder Verkäufe, die Sie während des letzten Steuerjahres gemacht haben. Mit anderen Worten, Sie geben Ihre Kapitalgewinne und Kapitalverluste auf Ihre Anlagen (sowohl kurz - als auch langfristig) in Plan D ein. Es können Aktien, Optionen, Sammlerstücke, Vermögenswerte oder Vermögenswerte des Unternehmens sein. Das endgültige Ergebnis (Gesamtgewinn oder - verlust) wird dann auf Formular 1040 in die dafür vorgesehene Zeile übertragen. Dieses Formular ist in drei Teile gegliedert, die ausgefüllt werden müssen, wenn Sie im vorherigen Steuerjahr Investments oder Kapitalgewinne verkauften. Teil 1 Kurzfristige Anlagen Der erste Teil enthält fünf kurzfristige Transaktionen auf der Linie 1. Sie müssen das Eigentum, das gekauft und verkauft wurde (einschließlich der Daten der Transaktionen und Preise), beschreiben und den Gewinn oder Verlust für jeden berechnen. Wenn Sie mehr als fünf Transaktionen durchgeführt haben, können Sie Schedule D-1 verwenden, um die Liste abzuschließen. In Zeile 2 addieren Sie die Summen aus Plan D-1 und auf Zeile 3, berechnen Sie die endgültigen kurzfristigen Verkaufspreisbeträge, indem Sie die Beträge auf Zeile 1 und Zeile 2 addieren. In Zeile 4 geben Sie Null ein, wenn Sie nicht hatten (Formblatt 4684), Transaktionen mit Aktienoptionen (Form 6781), Umtausch von Unternehmen oder als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien (Formular Nr 8824). In Zeile 5 geben Sie alle Netto-kurzfristigen Gewinne oder Verluste aus Unternehmen, die Sie besitzen, zum Beispiel Grundstücke, Trusts, S-Gesellschaften. In Zeile 6 geben Sie eine kurzfristige Kapitalverlustvorsorge (die nicht in der Steuererklärung der Vorjahre ausgewiesen wurde). In Zeile 7 addieren Sie die Beträge auf den Linien 1 bis 6. Das ist Ihr Netto-kurzfristige Kapitalgewinn (oder Verlust). Teil 2 Langfristige Investitionen In Teil 2 erfassen Sie den Verkauf von Anlagen, die Sie mindestens ein Jahr lang gehalten haben (langfristige Anlagen). Die Einreichung in diesem Teil ähnelt dem ersten Teil, mit Ausnahme der Langfristigkeit der Investitionen und der Verweise auf Formular 4797 und Form 2439 auf Zeile 11 (diese Formulare beziehen sich auf Gewinne oder Verluste aus dem Verkauf von Gewerbeimmobilien und nicht ausgeschütteten) Langfristige Kapitalgewinne). In Zeile 12 geben Sie dieselben Daten ein wie auf Zeile 5 von Teil 1. Der einzige Unterschied ist die langfristige Natur der Investitionen. In Zeile 13 müssen Sie alle Veräußerungsgewinnverteilungen eingeben (siehe Seite D-7 von 2015 Anleitung für Plan D). Gehen Sie zu Zeile 14 und schreiben Sie die langfristige Kapitalverlustvorsorge (die nicht in der Steuererklärung der Vorjahre enthalten war). In Zeile 15 addieren Sie die Beträge auf den Linien 8 bis 14. Dies ist der langfristige Nettovermögensgewinn (oder - verlust). Teil 3 Zusammenfassung Zuerst addieren Sie die Beträge für die kurzfristigen und langfristigen Gewinne und Verluste auf den Linien 7 und 15. Schreiben Sie das Ergebnis auf Zeile 16. Wenn das Ergebnis unter Null ist, sprachen wir über einen Kapitalverlust. Wechseln Sie zu Zeile 21 und geben Sie den niedrigeren Betrag zwischen diesem Verlust und 1.500 (oder 3.000, wenn verheiratet, Einreichung gemeinsam). Fügen Sie qualifizierte Dividenden auf Zeile 22 und übertragen Sie die Beträge auf Ihre Form 1040 oder 1040NR. Wenn das Ergebnis auf Zeile 16 Null ist, müssen Sie nur Null auf dem Formular 1040, Zeile 13 oder Form 1040NR eingeben. Zeile 14 und springen Sie zu Zeile 22. Wenn der Betrag auf Linie 16 über Null ist, haben Sie einen Kapitalgewinn verdient. Geben Sie diesen Betrag auf Zeile 13 des Formulars 1040 oder Zeile 14 des Formulars 1040NR ein und fahren Sie mit Zeile 17 fort. Sie gelangen auf Zeile 18 nur dann, wenn Sie auf Zeile 17 Ja und eine Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf eines Sammelgegenstandes und Oder Sie behaupten bis zu 50-60 Befreiung von Gewinnen aus dem Verkauf von qualifizierten C-Aktien. Zeile 19 ist für einen Gewinn aus der Veräußerung von abge - schriebenen Vermögenswerten (siehe Abschnitt 1250 Gewinnarbeitsblatt auf Seite D-9 der Anleitung für Plan D). Wenn Sie keinen Gewinn und keinen Verlust an Investitionsverkäufen berichten, müssen Sie nur Schreiben Sie auf den Zeilen 16 und 21 Null. Wenn Sie nur Gewinne aus kurzfristigen Anlagen erworben haben, müssen Sie nicht in Zeile 18-21 von Schedule D ausfüllen. Bei langfristigen Gewinnen müssen Sie ein weiteres Arbeitsblatt einreichen Rate-Gewinn-Arbeitsblatt, und übertragen Sie diese Informationen auf Schedule D. Dieses Arbeitsblatt finden Sie in der 2015-Anleitung für Schedule D. Weitere nützliche Informationen Sie sollten ein paar wichtige Hinweise für die Einreichung von Schedule D im Auge behalten. Erstens, die Frist reichen Plan D vor dem 18. April. Denken Sie daran, dass Wasch-Verkauf Regeln decken den Verkauf von Aktien, die zuvor gekauft Aktien ersetzt. Eine wichtige Anmerkung ist, daß, wenn Sie Ihre Kapitalgewinne durch ein Steuer-geschütztes Konto erhielten, das Sie nicht haben müssen, Zeitplan D zu archivieren. Stellen Sie außerdem sicher, ob Sie Kapitalverlustverschleppung, Geschwindigkeitsgewinn und / oder unrecaptured Gewinnarbeitsblätter archivieren müssen. Bitte beachten Sie die 2015 Anweisungen für Schedule D oder rufen Sie die IRS unter 1-800-829-1040 für weitere Informationen, wie Datei Schedule D. Warum TaxHow Wir freuen uns, dass Sie gefragt TaxHows Mission ist es, einfache und klare Lösungen für alle Steuerzahler bieten , So dass die Steuervorbereitung einfach und fast Spaß. Wir bemühen uns, IRS-sprechen in einfache und relevante Artikel, die Ihnen die Informationen, die Sie benötigen - wenn Sie es brauchen. Finden Sie heraus, wie Sie Ihre föderalen und staatlichen Steuern leicht, schnell und vor allem - genau. Steuererklärung Ressourcen